تحتوي الأوراق التجارية على عدة أنواع، ومن تلك الأنواع الشيكات والكمبيالات، فما هي أنواعهم وما الفرق بينهم؟ في هذا المقال سنتعرف على أنواع الشيكات والكمبيالات وكل ما يتعلق بهم.

الفرق بين الكمبيالة والشيك

كلا هذين النوعين يعتبر من الأوراق التجارية التي يمكن إستخدامها في المعاملات المدنية والتجارية، لكن ما الفرق بين الكمبيالة والشيك؟

تعريف الشيك البنكي

• أنواع الشيكات كثيرة ومتعددة والشيك هو عبارة عن محرر مكتوب وفق شروط مذكورة فى القانون
• ويتضمن أمرا صادرا من شخص هو الساحب إلى شخص آخر يكون معروفا هو المسحوب عليه بأن يدفع لشخص ثالث أو لحامل الشيك وهو المستفيد.

أنواع الشيكات البنكية

هناك 6 من أنواع الشيكات البنكية وهي:

الشيك الأسمي

• هو الشيك الذي لايصرف إلا للمستفيد الأول، أي لايجوز تظهير الشيك وتسمى في الممارسة العملية (الشيك المقفول)
• حيث يقوم محرر الشيك بشطب كلمة (أو لأمر)  الموجودة بالشيك بجوار  إسم المستفيد.

الشيك المسطر

هو الشيك الذي لا يجوز صرف قيمته نقدا، وإنما يتم وضع الشيك في الحساب، ويوضع عليه سطرين متوازيين أو عبارة ( بالحساب). ويوجد على نوعين:

• التسطير العام : ترك الفراغ بين الخطين ويتم صرفه من أي بنك.
• التسطير الخاص : يكتب إسم البنك بين الخطين ولا يتم صرفه إلا من البنك المذكور.

الشيك المصدق

• هو الشيك الذي يختم من البنك ويتم تجميد قيمة الشيك بالحساب الجاري للساحب.

الشيك السياحي

• وهو الشيك الذي تسحبه البنوك على فروعها في الخارج او البنوك المراسله لمصلحة المسافر.

الشيك لأمر

• يطلق عليه في الممارسه العمليه ( الشيك المفتوح ) حيث لا يقوم الساحب بشطب كلمة ( أو لامر )
• وهنا يحق للشخص المستفيد بتظهير الشيك أي تحويله الى شخص اخر يقوم بصرفه.

 الشيك لحامله

• وهو الشيك الذي لم يسجل عليه اسم شخص معين، وبالتالي يستطيع حامل الشيك صرف قيمة الشيك.

اقرا ايضا:

الأوراق التجارية الاستثمارية واهم المعلومات عنها بالتفصيل

طريقة كتابة الشيك ومحتوياته وشروطه

• البدء بكتابة عبارة: ادفعوا بموجب هذا الشيك.
• كتابة اسم الشخص المسحوب له، وهو الشخص المستفيد، الذي سيتم دفع المبلغ له، بحيث يقول: لأمر السيد (ويكتب اسم الشخص المسحوب له).
• كتابة المبلغ المطلوب دفعه للمسحوب له؛ حيث يتم تسجيله بالأرقام، وبالكتابة.
• كتابة اسم الشخص الساحب، وتوقيعه.
• كتابة اسم المسحوب عليه، وهو البنك.
• كتابة التاريخ، ومن الأشخاص من يقوم بكتابة تاريخ بعيد معتقدا أن الشيك لن يصرف إلا بتاريخه،
• ولكن البنك سيحجز على المبلغ بمجرد إبراز الشيك له، ولن يتقيد بالتاريخ حتى لو كان بعيدا،
• فمسألة التاريخ، هي مسألة أوجدها العرف في المعاملات التجارية، وهي ليست ملزمة للبنوك.

محتويات الشيك

لكي نتعرف على كيفية كتابة الشيك، لابد أن نعرف محتوياته أولا، وهي:

• كلمة شيك: يجب أن يحتوي الشيك على كلمة شيك بنفس اللغة المكتوب فيها.
• إسم المسحوب عليه: وهو البنك.
• توقيع الساحب: هو الشخص الذي حرر الشيك.
• دم تعليق الشيك على شرط: لإنها تعتبر ورقة دفع مبلغ معين دون أي شرط.
• تاريخ الشيك.

شروط الشيك

• واجب الدفع بمجرد الاطلاع عليه لأنه أداة وفاء.
• لا يحمل إلا تاريخا واحدا هو تاريخ تحريره.
• يسحب عادة على أحد البنوك ومن ثم يرتبط الشيك بعمليات المصاريف.
• يجب أن يكون له مقابل وفاء قائم وقت إصداره لأنه مستحق الدفع بمجرد الاطلاع.
• لا يجوز تقديمه للمسحوب عليه للقبول لأنه واجب الدفع ويقدم للمسحوب عليه للوفاء لا للقبول.

أسباب رفض صرف الشيك واسترجاعه من قبل البنك

مهما اختلفت أنواع الشيكات فهناك عدة أسباب لرفض صرف الشيك، وهي:

• عدم مطابقة التوقيع على الشيك للتوقيع المحفوظ في بيانات صاحب الحساب لدى البنك.
• جميد حساب مصدر الشيك لدى البنك.
• تعرّض الشيك للتلف أو وجود شطب أو أخطاء في صياغة الشيك.
• عدم وجود رصيد كافٍ في الحساب.
• وجود بلاغٍ سابق عن سرقة الشيك.
• عدم تطابق بيانات حامل الشيك مع بطاقة الهوية الخاصة به.
• إذا كان الشيك صادراً للصرف من شخص حسابه البنكي مغلق.
• تغيير التاريخ المحدّد على الشيك سواءً بالنقص أو التقادم دون توقيع المصدر.
• انقضاء الموعد المحدد لصرف الشيك لأكثر من 6 شهور.
• وجود مشاكل أو عيوب في تظهير الشيك.
• إذا تقدّم مستفيد آخر بالشيك و غير قبوله للتظهير.
• وجود خطأ في كتابة المبلغ سواء بالأرقام أو بالحروف.
• وجود طلب من العميل بإيقاف صرف الشيك بعد صدوره.
• عدم وجود رصيد كافي.
• عدم وجود توقيع صاحب الحساب.

و يتم التعامل مع الشيكات المرفوضة من البنك بأن يقوم المستفيد بارجاع الشيك الى المنشأة و تقوم المنشأة بتسجيل قيد عكسي.

خطوات صرف الشيك التي يقوم بها البنك المسحوب عليه

• التأكد من صحة الشيك من الناحية النظامية ومدى توافر واكتمال البيانات الإلزامية الموضوعية والشكلية والتي نص عليها نظام الأوراق التجارية.
• التحقق من صحة توقيع الساحب ” مصدر الشيك” ومطابقته لتوقيعه المحتفظ به لدى البنك.
• التحقق من صحة ودقة المبلغ رقما وكتابة.
• التحقق من كفاية الرصيد .
• التحقق من بيانات المستفيد “المسحوب له” الشيك وسلامة وضعه النظامي والمالي .
• تسليم النقد للمستفيد أو ايداع المبلغ في حسابه البنكي اذا كان أحد عملاء البنك.
• هذا في حالة أن المستفيد قدم الشيك للبنك المسحوب عليه
• أما في حالة أن المستفيد لديه حساب في بنك آخر غير البنك المسحوب عليه الشيك فان البنك يقوم بتحويل الشيك الى غرفة المقاصة
• ثم الى البنك المسحوب عليه الذي يقوم باجراء الخطوات أعلاه وبعد3 أيام تقريبا يودع قيمة الشيك في بنك المستفيد.

معلومات عن الكمبيالة وانواعها 

• الكمبيالة عبارة عن صك محرر مكتوب وفق أوضاع معينه يتضمن أمرا من الساحب وهو محرر الكمبيالة الى المسحوب عليه،
• ويتم فيها أمر بالدفع غير مشروط من الساحب إلى المسحوب عليه بأن يدفع مبلغاً من المال في تاريخ محدد أو بمجرد الاطلاع إلى الطرف الثالث وهو المستفيد .

ما هي أنواع الكمبيالة

• الكمبيالة الناقصة: هي الكمبيالة التي يتخلف فيها إحدى البيانات الإلزامية عن قصد باتفاق أطرافها عند السحب على أساس إتمام البيانات المتخلفة في المستقبل وتعتبر صحيحة بأثر رجعي عند إتمام البيانات الناقصة.
• الكمبيالة المعيبة : هي الكمبيالة التي يتخلف فيها إحدى البيانات الإلزامية عن إهمال من الأطراف.

طريقة كتابة الكمبيالة ومحتوياتها وشروطها

لكي نقوم بكتابة كمبيالة، يجب أن تتوفرعدة الشروط، وتنقسم شروط الكمبيالة الي قسمين، هما:

• موضوعية.
• شكلية.

اقرأ ايضا:

خصم الأوراق التجارية و 2 من أنواع للأوراق المالية

محتويات الكمبيالة

• كلمة كمبيالة مكتوبة في متن الصك وباللغة التي كتب بها.
• مر غير معلق على شرط بوفاء مبلغ معين من النقود.
• اسم من يلزمه الوفاء (المسحوب عليه).
• يشترط القانون أن يحدد ميعاد الاستحقاق في الكمبيالة بطريقة واضحة لا مجال للشك فيها.
• ضرورة بيان مكان الوفاء وهو المكان الذي يتم فيه الدفع.
• اسم المستفيد، أي اسم الشخص المستحق للمبلغ المضمن في الكمبيالة.
• تاريخ الإصدار.
• توقيع الساحب.

الشروط الموضوعية للكمبيالة

اهم وابرز الشروط الموضوعية للكمبيالة هي:

الأهلية

• أن الكمبيالة تعتبر ورقة تجارية، ويشترط فيها التوقيع، وبما أن التوقيع  قبل أي شخص يعد عملاً تجارياً ،
• فيشترط فيمن يضع توقيعه على الكمبيالة أن يكون أهلاً لمباشرة الأعمال التجارية.
• و يكتسب الشخص الأهلية التجارية بمجرد بلوغه سن 18 سنة شمسية كاملة.
• يمكن للقاصر إذا كان مأذوناً له او مرشدا التوقيع على الكمبيالة
• ويعتبر توقيعه صحيحاً ما دام سببه متعلق بتجارة مأذون له بمباشرتها.
• أما القاصر غير المأذون له بالاتجار  فيعتبر توقيعه على الكمبيالة قابل للإبطال لمصلحته،
• حيث يجوز له أن يحتج ببطلان التزامه لنقص أهليته في مواجهة الحامل حتى ولو كان حسن النية.
• وعديم الأهلية كالصبي غير المميز والمجنون والمعتوه يعتبر توقيعه على الكمبيالة باطلاً بطلاناً مطلقاً.

الرضا

• يشترط لصحة الالتزام الصرفي الواقع على عاتق الساحب
• وباقي الموقعين أن يكون مستنداً إلى رضا موجود و صحيح غير مشوب بعيب من عيوب الإرادة ( غلط ، إكراه ، أو تدليس )
• فإذا كان هذا الرضا معيب يصبح التزامه الناشئ عن هذا التوقيع قابلا للإبطال.

المحل

• محل الإلزام الصرفي دائماً مبلغ من النقود
• و يشترط في هذا المحل أن يكون ممكناً و مشروعاً
• و يجب أن يكون مبلغ الكمبيالة محدداً على وجه الدقة غير معلق على شرط أو مقترن بأجل غير محدد.

السبب

• يجب أن يكون سبب الالتزام الصرفي مشروعاً،
• و سبب الالتزام الصرفي الناشئ عن التوقيع عن الكمبيالة إنما يكمن في العلاقة القانونية الأصلية بين الساحب و المستفيد أو بين المظهر و المظهر إليه.
• والتي من أجلها حرر الساحب الكمبيالة لمصلحة المستفيد أو وقعها المظهر إليه فإذا انعدم سبب الالتزام الصرفي أو كان مخالفاً للنظام العام والآداب عد الالتزام ذاته باطلاً.

حالات السقوط في الكمبيالة

• تقديم الكمبيالة المستحقة الوفاء لدى الاطلاع أو بعد مدة معينة من الاطلاع.
• مضى ميعاد عمل احتجاج عدم القبول أو احتجاج عدم الوفاء.
• مضي مواعيد تقديم الكمبيالة للوفاء في حالة اشتمالها على شرط الرجوع بلا مصاريف.
• مضي مواعيد تقديم الكمبيالة للقبول إذا اشترط تقديمها في ميعاد معين.

أطراف الشيك والكمبيالة

للشيك ثلاثة أطراف وهم:

• الساحب.
• المسحوب عليه.
• المستفيد.

الساحب:

• هو الشخص الذي أصدر الشيك وهو صاحب الحساب الجاري الذي تم إصدار دفتر الشيكات باسمه.

المسحوب عليه:

• هو البنك الذي يتعامل معه الساحب والذي أصدر دفتر الشيكات له. ويكون مروس إسم البنك بأعلى الشيك.

المستفيد:

• وهو الشخص الذي حرر الشيك من أجله، وهو صاحب الحق الذي كتب الشيك للوفاء بحقه، وما من إلزام في كتابة إسم المستفيد فقد يكتب، وقد يترك مكان كتابة الإسم فارغًا.

ماهي الكمبيالة المخصومة

• الكمبيالة المخصومة هي صك (محرر) مكتوب وفق أوضاع شكلية، حددها القانون،
• قابلة للتداول تم حجز قيمتها من البنك المخول في صرفها او البنك صاحب حساب صاحب او مصدر الكمبيالة.
• وتتضمن اربعة أطراف، هم: الساحب، والمسحوب عليه والمستفيد والمصرف.
• ويتم فيها أمر بالدفع غير مشروط من الساحب إلى المسحوب عليه بأن يدفع مبلغاً من المال في تاريخ محدد أو بمجرد الاطلاع إلى الطرف الثالث وهو المستفيد أو حامل الصك.

التحريف في متن الكمبيالة

• إذا وقع التحريف في متن الكمبيالة، إلتزم الموقعون اللاحقون لها التحريف بما ورد في متن المحرف، أما السابقون فيلتزمون بما ورد في المتن الأصلي.

أوجه الشبه بين الكمبيالة والشيك

هناك نقاط عديدة مشترك بين الكمبيالة والشيك، وهي:

• كلاهما أوراق تجارية.
• كلاهما أداة وفاء تحل محل النقود.
• كلاهما تستلزم وجود ثلاثة أشخاص هم الساحب والمسحوب عليه والمستفيد.
• كلاهما يتضمن أمرا بالدفع من الساحب إلى المسحوب عليه في مصلحة المستفيد.

من خلال هذا المقال تستطيع الأن معرفة الفرق بين الكمبيالة والشيك، وأوجه الشبه بينهما، وشروط كلا منهما بالإضافة الى أنواع الشيك والكمبيالات.